深圳新聞網(wǎng)2025年7月25日訊（記者 劉惠敏）深圳鼓勵科技創(chuàng)新再出新政。

記者近日從深圳市科技創(chuàng)新局獲悉，《深圳市科技創(chuàng)新領(lǐng)域?qū)捜菔÷穆毐M責(zé)認(rèn)定工作指引（試行）》（以下簡稱《指引》）日前印發(fā)。《指引》為科研人員劃定了清晰的“容錯”邊界，明確了3項基本原則、5項勤勉盡責(zé)條件、9種免責(zé)情形及調(diào)查認(rèn)定程序，旨在鼓勵科研單位和人員積極探索、勇于創(chuàng)新，營造鼓勵創(chuàng)新、支持擔(dān)當(dāng)、寬容失敗的良好社會氛圍。

滿足5項勤勉盡責(zé)條件 9種情形可免責(zé)

《指引》指出，各財政專項資金行政主管部門是寬容失敗、履職盡責(zé)認(rèn)定工作的實施主體，并明確了5項勤勉盡責(zé)條件：符合戰(zhàn)略決策方向，符合科學(xué)民主決策程序，沒有以權(quán)謀私，主動擔(dān)當(dāng)作為，主動糾錯。

《指引》明確適用于全市范圍內(nèi)財政資金資助的科技創(chuàng)新活動，適用對象包括深圳市事業(yè)單位（含高校、科研院所、衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)等）、企業(yè)等單位及其具有科技管理職責(zé)以及從事科學(xué)技術(shù)研究或活動的人員。

在科技創(chuàng)新活動中履行了前述勤勉盡責(zé)義務(wù)，并發(fā)生以下情形之一的，經(jīng)寬容失敗、履職盡責(zé)認(rèn)定，可以免除相關(guān)責(zé)任：原始記錄證明承擔(dān)項目的單位和科技人員已經(jīng)履行了勤勉盡責(zé)義務(wù)仍不能完成的；對“里程碑式”“賽馬式”項目未通過考核的；對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目，以及前瞻性顛覆性未來性高風(fēng)險技術(shù)進(jìn)行經(jīng)費資助或風(fēng)險投資，符合規(guī)定條件、標(biāo)準(zhǔn)和程序，但資助項目未達(dá)到預(yù)期效果的；因不可抗拒因素致使科技計劃項目不能繼續(xù)或不能完成研究開發(fā)內(nèi)容和目標(biāo)的；因技術(shù)路線選擇不當(dāng)導(dǎo)致難以完成預(yù)定目標(biāo)的；因不可預(yù)見因素，科技計劃項目研發(fā)的關(guān)鍵技術(shù)已由他人公開，致使本研究開發(fā)工作成為不必要的；因不可預(yù)見因素，科技計劃項目研發(fā)取得了目標(biāo)產(chǎn)品，但由于市場變化進(jìn)一步產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用沒有意義的；因探索使用新機(jī)制、新方法、新模式、新技術(shù)導(dǎo)致的科研創(chuàng)新無法實施和難以完成的；按照國家、廣東省和深圳市有關(guān)規(guī)定，可以認(rèn)定的其他情形。

《指引》中明確，被認(rèn)定為履職盡責(zé)的單位和個人，不予追究相關(guān)責(zé)任，不影響相關(guān)評價與考核，不影響再次申請財政資金支持的科技項目，在個人年度考核、評先評優(yōu)、表彰獎勵時不作負(fù)面評價。

國資“容錯”“容虧” 正在進(jìn)行時

2018年1月，國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于全面加強(qiáng)基礎(chǔ)科學(xué)研究的若干意見》中明確提出“建立鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗的容錯機(jī)制，鼓勵科研人員大膽探索、挑戰(zhàn)未知”。2024年6月，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資高質(zhì)量發(fā)展的若干政策措施》（“創(chuàng)投17條”），指出優(yōu)化政府出資的創(chuàng)業(yè)投資基金管理，改革完善基金考核、容錯免責(zé)機(jī)制，健全績效評價制度，健全符合創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)特點和發(fā)展規(guī)律的國資創(chuàng)業(yè)投資管理體制和盡職合規(guī)責(zé)任豁免機(jī)制，探索對國資創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)按照整個基金生命周期進(jìn)行考核。

“創(chuàng)投17條”出臺后，各地政府開始探索國資創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的容錯機(jī)制。在科技創(chuàng)新盡職免責(zé)政策方面，各地政策各有側(cè)重。2024年7月，成都市高新區(qū)發(fā)布全生命周期投資基金運(yùn)營體系，對政策性基金的容虧率設(shè)置為30%到80%，市場化基金的容虧率設(shè)置為20%。今年2月，海南省科學(xué)技術(shù)廳近日發(fā)布《海南省科技創(chuàng)新容錯免責(zé)實施辦法（試行）》征求意見通知，創(chuàng)新性提出企業(yè)及35歲及以下青年科研人員的“首次免責(zé)”，即初次承擔(dān)財政資金資助項目且未通過驗收時，若及時退回不合理支出及結(jié)余資金可免予處罰。

廣東國資創(chuàng)投則開始探索提升基金容虧率的可行性。今年2月，廣州市開發(fā)區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局發(fā)布《廣州開發(fā)區(qū)（黃埔區(qū)）科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資母基金直接股權(quán)投資實施細(xì)則》，其中提出“種子直投、天使直投單項目最高允許出現(xiàn)100%虧損”。在首提“大膽資本”后，深圳相關(guān)鼓勵扶持政策也逐步出臺。3月，深圳市南山區(qū)設(shè)立總規(guī)模5億元戰(zhàn)略直投專項種子基金和天使基金，對經(jīng)認(rèn)定的人工智能、機(jī)器人、生物醫(yī)藥、低空經(jīng)濟(jì)等重點產(chǎn)業(yè)初創(chuàng)企業(yè)給予領(lǐng)投支持，基金內(nèi)單個項目亦最高允許100%虧損。隨后，深圳市福田區(qū)也發(fā)布“‘一基金’容虧產(chǎn)業(yè)培育”政策，提出對于符合福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的早中期項目，區(qū)產(chǎn)業(yè)協(xié)同基金可給予100萬元至500萬元培育引導(dǎo)型投資；產(chǎn)業(yè)協(xié)同基金的容虧比例，允許最高不超過80%虧損，對符合條件的項目允許最高100%虧損。而深圳此次發(fā)布的容錯機(jī)制涵蓋科研全鏈條，進(jìn)一步體現(xiàn)出深圳更大膽的扶持力度。

創(chuàng)投盡職免責(zé)、100%容虧等“容錯”機(jī)制的建立，其核心目標(biāo)是讓國有資本真正成為“耐心資本”“長期資本”，支持科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級。正如深圳“鼓勵創(chuàng)新，寬容失敗”的城市精神所昭示的：一個敢于為探索者兜底的社會，才能孕育突破性的創(chuàng)新成果。未來，隨著更多實施細(xì)則出臺、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)扰涮渍吒M(jìn)，這套機(jī)制有望進(jìn)一步釋放效能，為國內(nèi)科技創(chuàng)新注入更強(qiáng)勁的制度性動力。